Cục Thuế vừa khẳng định các ngân hàng, trung gian thanh toán và tổ chức thẻ quốc tế vẫn sẽ phải cung cấp thông tin về tài khoản thanh toán của người nộp thuế cho cơ quan thuế. Quy định này nằm trong dự thảo Nghị định quy định chi tiết Luật Quản lý thuế mới nhất, nhằm đảm bảo công tác quản lý thuế hiệu quả và phòng chống gian lận.
Diễn biến chi tiết
Dự thảo Nghị định mới đã được Cục Thuế làm rõ rằng không loại bỏ trách nhiệm của các tổ chức tín dụng trong việc cung cấp thông tin. Các quy định này được duy trì để thi hành Luật Quản lý thuế số 108/2025. Các thông tin cần cung cấp bao gồm tên chủ tài khoản, ngày sinh, địa chỉ, mã số thuế, quốc gia cư trú, số hiệu tài khoản, ngày mở/đóng tài khoản. Ngoài ra, ngân hàng cũng phải cung cấp số lượng, giá trị, nội dung giao dịch, thông tin bên chuyển/nhận, số dư và thu nhập phát sinh từ tài khoản.
Bên cạnh chủ tài khoản, thông tin về người được ủy quyền, đồng chủ tài khoản, người thụ hưởng và các bên liên quan cũng thuộc phạm vi phải cung cấp. Các ngân hàng còn có trách nhiệm báo cáo các giao dịch bất thường hoặc đáng ngờ theo quy định phòng chống rửa tiền. Tuy nhiên, dự thảo hiện chưa quy định cụ thể về tần suất cung cấp thông tin hoặc phạm vi người nộp thuế mà ngân hàng phải báo cáo.
Tác động & Nhận định
Việc duy trì và tăng cường trách nhiệm cung cấp thông tin của các tổ chức tín dụng được Cục Thuế đánh giá là cần thiết để nâng cao hiệu quả quản lý thuế. Điều này giúp đảm bảo công bằng trong việc thực hiện nghĩa vụ thuế của mọi đối tượng, đồng thời góp phần phòng ngừa gian lận thuế và hạn chế thất thu ngân sách nhà nước. Đối với các nhà đầu tư, quy định này có thể mang lại sự minh bạch hơn về nghĩa vụ thuế, nhưng cũng đặt ra yêu cầu cao hơn về việc tuân thủ và công khai thông tin tài chính.