Từ ngày 1/7, theo quy định của Nghị định 252 quy định chi tiết một số điều của Luật Quản lý thuế, các ngân hàng, tổ chức tín dụng và đơn vị cung ứng dịch vụ thanh toán sẽ bắt buộc phải cung cấp một loạt dữ liệu về tài khoản của người nộp thuế cho cơ quan quản lý thuế. Điều này nhằm tăng cường công tác quản lý thuế và đảm bảo sự minh bạch về tài chính.
Diễn biến chi tiết
Các thông tin mà ngân hàng phải cung cấp bao gồm: tên chủ tài khoản, số hiệu tài khoản theo mã số thuế, nơi mở tài khoản (đến chi nhánh), ngày mở và ngày đóng tài khoản. Đặc biệt, các đơn vị này cũng phải cung cấp số dư tài khoản, số dư cuối kỳ, thu nhập phát sinh từ tài khoản, cùng với số lượng, giá trị và nội dung các giao dịch của người nộp thuế. Thông tin về bên chuyển, bên nhận cũng như các giao dịch trong nước và giao dịch xuyên biên giới đều nằm trong diện phải cung cấp.
Nghị định 252 cũng yêu cầu cung cấp thông tin về các giao dịch bất thường, đáng ngờ, chủ sở hữu hưởng lợi và người được ủy quyền của tài khoản. Việc cung cấp thông tin này phải tuân thủ pháp luật về các tổ chức tín dụng, pháp luật về bảo vệ dữ liệu cá nhân và các quy định pháp luật liên quan khác, chỉ phục vụ trực tiếp công tác quản lý thuế.
Tác động & Nhận định
Quy định mới này có tác động đáng kể đến cả người nộp thuế và hệ thống ngân hàng. Đối với người nộp thuế, việc công khai dữ liệu tài khoản sẽ giúp cơ quan thuế giám sát chặt chẽ hơn các hoạt động tài chính, qua đó nâng cao hiệu quả thu thuế và chống thất thu ngân sách. Điều này có thể ảnh hưởng đến các cá nhân, doanh nghiệp có các giao dịch phức tạp hoặc chưa được khai báo đầy đủ.
Đối với các ngân hàng và tổ chức tín dụng, họ sẽ phải tăng cường hệ thống công nghệ thông tin và quy trình nội bộ để đảm bảo việc thu thập, lưu trữ và cung cấp dữ liệu chính xác, kịp thời theo yêu cầu. Đồng thời, việc này cũng đặt ra thách thức về bảo mật dữ liệu khách hàng và tuân thủ các quy định về bảo vệ quyền riêng tư.
- Tăng cường minh bạch: Giúp cơ quan thuế có cái nhìn toàn diện hơn về dòng tiền và thu nhập của người nộp thuế.
- Rủi ro bảo mật: Ngân hàng cần đầu tư vào hệ thống bảo mật để tránh rò rỉ thông tin cá nhân khách hàng.
- Thay đổi hành vi: Người nộp thuế có thể thận trọng hơn trong các giao dịch tài chính để tránh bị giám sát.